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不可不知的信用证交单“3W”常识

向谁交单(WHO) 信用证单据制作完毕,到底单据交到哪里呢,也有很多人不知道。一般来讲我们交单的时候要交到开证行的被指定银行。比如41A 或者41D AVAILABLE WITH BANK OF CHINA,SHANGHAI BRANCH BY NEGOTIATION,那么这个被指定银行就是BANK OF CHINA,SHANGHAI BRANCH。如果信用证中有被指定行,建议大家按照开证行的指示,交单到被指定行。 如果开证行没有规定具体的交单银行,我们可以直接向开证行交单,也可以向自己的往来银行交单,交单时要做好交接环节的登记签收,以备查验,所有递交单据,自己必须留有副本备查。 以下是几种比较常见的交单方式,供大家参考: 1. 向开证行直接交单 在单据到达开证行之前,信用证单据丢失的风险要由受益人承担。而且直接交单,没有其他银行帮我们预审单据,产生不符点的几率较高。这种交单方式,除非必要,不推荐使用。 2. 向被指定银行交单 在受益人向信用证中规定的被指定银行交单的情况下,相符单据进入指定银行,即构成了开证行的付款责任。只要被指定银行严格按照信用证规定的寄单方式和线路操作,单据在邮寄过程中的延误或者遗失风险都由开证行来承担。即使单据遗失受益人仍然有权利索要货款,开证行仍然要付款。 3. 向保兑行交单 在开证行规定的保兑行对信用证加具保兑的情况下,如果受益人选择向保兑行交单索偿,需要遵守保兑行的寄单指示。如果受益人选择绕过保兑行直接向开证行交单,则需要执行开证行的寄单指示。 如果直接向保兑行寄单出现不符点,保兑行一般会先行拒付,此时保兑行的保兑责任失效。所以直接向保兑行交单特别需要确保单证相符。 在绕过保兑行交单的情况下,如果遇到开证行倒闭或者无理拒付,只要还在交单期和信用证的有效期之内,仍然可以将单据交到保兑行,要求保兑行承付。 4. 向往来银行交单 当受益人向信用证的被指定银行交单不方便时,受益人可以选择向自己的往来银行交单,方便沟通和融资。由于此时的交单行不是信用证的被指定银行,所以受益人需要承担单据进入被指定银行或者开证行之前的被丢失风险。假如交单行按照信用证的指示向其被指定银行交单的话,受益人要多支出一家银行的费用。 上面四种交单方式是最常见的四种,一般我们交单会选择第二种或者第四种,因为这两张交单方式对于我们出口商来说比较方便、安全。 什么时候交单(WHEN) 1. 交单时间的确定 一般情况下,信用证会把交单期规定为提单日后7天、10天或者15天等之内,也有的信用证规定的交单期小于5天,受益人在拿到信用证的时候应特别关注交单时间。 如果信用证没有规定交单时间,那么交单期为提单日后21天之内,在信用证的到期日和最迟交单日子两者当中,选取较早的日期为交单期,也就是说交单日期不能迟于信用证的有效期。 2. 交单期的宽限 当最迟交单日不是被指定银行的工作日时,交单可以顺延到指定银行开始工作的第一日,被指定银行要在寄单面函中注明这一事实。 例如:提单日为2013年9月29日,信用证规定交单期限为提单日后5天,计算交单日期为10月4日之前,正好是我们中国的国庆假日,最迟交单日期则顺延到国庆假期后,银行第一天开门营业的工作日。 3. 交单行为的完成 有很多出口商认为只要把单据交到银行就算完成交单了,或者只有把单据寄到了开证行才算完成交单。这样的理解都是不太对的。能够完成开证行的付款责任才算完成交单。仅仅是向非被指定行银行交单,并不能算是完成交单,非被指定银行还要在交单期和有效期之内,把单据交到被指定银行才算完成了交单。 当单据被提交至被指定银行或者开证行后发现有不符点时,受益人修改单据及提交正确的单据,均需要在交单期内完成,否则即便修改了所有的单据不符点,但是因为过了交单期,而构成新的不符点。 在哪交单(WHERE) 信用证会明确有效期和到期地点,但是一般不会说明交单的具体地点。根据UCP600第6条的规定,开证行在信用证中的被指定银行所在地即为单据应提交的地点。 另外由于信用证的到期地点对于受益人来说非常重要,所以信用证的有效期到期地点在受益人所在地,并且规定信用证可在受益人所在地被指定银行兑用是必要的。

作者: |八月 11th, 2016|未分类|0条评论

影响信用证顺利收汇的重要因素

第一个重要因素:受益人本身 比如制作单据的时候比较粗心或者对于信用证知识不了解,而导致在制作信用证单据时,出现不符点,从而被开证行拒付。在信用证实务中,因为受益人制作的单据不符合信用证的要求而导致的被拒付的比例是相当高的。 在工作中曾经有一位外贸业务员李小姐请我帮她审单,信用证46A规定:FULL SET OF CLEAN ON BOARD OCEAN BILL OF LADING MADE OUT TO THE ORDER OF THE SHIPPER,结果在李小姐做的提单上,CONSIGNEE是这样写的:TO THE ORDER OF XXX BANK。 我打电话给她,问她有没有看懂46A,李小姐说看懂了,那我就问他,MADE OUT TO THE ORDER OF THE SHIPPER是什么意思? 李小姐很快就说出了答案:提单收货人做成根据发货人的指示。那在她的提单上CONSIGNEE为什么写成TO THE ORDER OF XXX BANK呢? 其实大家现在明白了,不是李小姐不懂得信用证的条款,而是李小姐在制作单据的时候不仔细,这种错误在信用证业务中并不鲜见。 所以提醒广大采用信用证结算的外贸业务员,做信用证一定要仔细,耐心。出现这种错误被开证行拒付或者被收取不符点的费用是很可悲的。 因为像这种类似的不符点是完全可以避免的,只要稍微仔细一点制作单据就好了。 笔者在银行工作的时候曾经碰到过这样的情况,信用证46A规定CONSIGNEE为TO  THEORDER OF THE APPLICANT,结果提单的CONSIGNEE就是根据信用证的条款抄下来,写成了TO THE ORDER OF THE APPLICANT。 像这种不符点之所以出现,是因为制单人完全不懂得信用证和外贸的基础知识,所以学习信用证的相关知识是非常有必要的。 平时抽点时间看看UCP600和ISBP681,对操作信用证有很大的帮助。熟悉这两个规则,至少90%以上的不符点是可以避免的。 第二个重要因素:开证行 [...]

作者: |八月 11th, 2016|未分类|0条评论

银行能凭非正本信用证议付单据吗?

信用证项下的纠纷无论是在法院审理中还是已审理结案,都可申请DOCDEX裁定;在国外诉讼时,必要时我们应坚持自己的独立主张,而国外律师的意见仅供参考。 […]

作者: |八月 11th, 2016|未分类|0条评论

注册香港公司的公司法规定

注册香港公司后不代表着事情的结束,想要充分的利用这个提升的跳板你还得了解相关的香港公司法,同时,在注册香港公司时你也可以更还的选择适合自己的情况,更好的嵌套自己业务的优势,发挥香港公司的跳板作用,在这里我们将为你更详细讲述香港公司法,在这里你可以更详细的认识到注册香港公司时的类型选择及香港公司的经营环境: […]

作者: |八月 10th, 2016|法律法规, 法律法规|0条评论

营改增后最新增值税税率表

2016年营改增下增值税税率 各行业增值税率与公式

作者: |八月 8th, 2016|未分类|0条评论

科普中概股回归A股操作

“啥叫海外私有化,即是把外国股民赶开;啥叫拆红筹架构,即是把外国PE赶开;啥叫登入A股,即是把我国股民整进来。简而言之,出口转内销!” 中概股回归现已有许多的成功事例,相似千方科技的私有化借壳、神州数码分拆上市等,也有相似暴风科技拆红筹在境外上市的路上就掉头转向A股IPO等。但跟过往相比较,好像2015年中概股的回归更火爆些,分众传媒的回归借壳大戏演得好事多磨风风火火,许多回归操作在跃跃欲试中,像著名的奇虎360、如家、陌陌等。 […]

作者: |八月 8th, 2016|未分类|0条评论

一分钟了解我国商业银行不良资产现状

一分钟了解我国商业银行不良资产现状 银行整体不良资产的现状 上市银行不良资产的现状 不良压力后续演化及影响 一分钟了解我国商业银行不良资产现状

作者: |八月 8th, 2016|图解金融|0条评论

内地企业在香港上市的方式: H股与红筹股

H股与红筹股申请上市的差异比较表 比较项目 H股形式 红筹股形式 定义 控股公司为境内注册企业,并在香港发行拥有上市地位之股票 控股公司为境外注册企业,但其业务、盈利、资产及管理层来自境内 重组方式 由2位或以上发起人把有限公司整体变更为股份公司,以该股份公司为上市主体 原股东成立一系列的英属维尔京群岛 (BVI)或开曼群岛或百慕大境外公司,以开曼岛或百慕大为境外上市公司持有在境内公司的权益 主板要求 香港要求为3年业绩,第一年及第二年盈利不少于3,000万港币,第三年盈利不少于2,000万港币。内地要求是净资产不少于4亿元人民币,过去一年税后利润不少于6,000万人民币, 筹资额不少于5,000万美元 香港要求为3年业绩,第一及第二年盈利不少于3,000万港元,第三年盈利不少于2,000万港币 重组的自由度 股份公司成立后,发起人股1年内不得转让 自由度很大,没有发起人股的限制 上市审批机关 中国证监会、香港联交所、香港证监会 香港联交所、香港证监会 认股权计划 不可,因中国法律尚未有配合, 但可考虑股份增值权计划 可,能以让股权计划来激励管理层 上市后增发 须向中国证监会提交申请, 审批批准反后才准增发,每年只可增发一次 可利用一般授权,不限次数每年增发不多于20%新股,无须向内地监管机构申请,故灵活性及自由度较大。如超过20%新股则需通过股东会 上市地位 只限H股部份拥有上市地位 公司整体拥有上市地位 大股东筹资方式 不能够在香港二手市场出售旧股套现 大股东可以以股票作为抵押品,而相对价值则以股票的市场价值作为计算基础。另外,大股东亦可在二手市场出售旧股套现 上市后流通量 只有H股为流通股,其它为不流通内资股(直至2005年的建设银行海外上市时经国务院特批后,才出现H股全流通的案例) 新旧股全部均为流通股,而大股东可以在上市禁售期结束后自由买卖股票 H股与红筹股的优缺点: 优点 缺点 H股 对内地的公司法和申报制度比较熟悉,将来企业也可以在内地A股市场上市。 在上主后股份转让,企业融资或其它企业行为则受内地法规的限制较多,并且任何内地企业计划以H股形式在香港主上板上市,也需要符合中国证监会对企业的要求 红筹 控股股东的股份在禁售期后(通常为上市后6个月)已可在市场作有限的流通,上市后的融资如配股、供股等资本市场运作的灵活性也相对高 2006年8月9日, 商务部牵头联合六部委共同颁布《关于外国投资者并购内企业的规定》,对2003年3月颁布的原《外国投资者并购内企业的暂行规定》进行了大的补充和调整,对于以红筹形式到境外上市加强了监管的力度,内地企业为了上市的需要而在境外成立的“特殊目的公司”在内地进行返程收购时,一律需要到商务部报批,而不是像原来那样按照投资规模进行审批

作者: |八月 8th, 2016|未分类|0条评论

2016永亨银行分行swift code

银行识别码 机构名称 城市 国家 WIHBCNBX OCBC WING HANG BANK (CHINA) LIMITED (FORMERLY WING HANG BANK (CHINA) LIMITED) 上海 中国 WIHBCNBXBJN OCBC WING HANG BANK (CHINA) LIMITED (FORMERLY WING HANG BANK (CHINA) LIMITED) 北京 中国 WIHBCNBXFSH OCBC WING HANG BANK (CHINA) LIMITED (FORMERLY WING HANG BANK (CHINA) LIMITED) 佛山 中国 WIHBCNBXGZN OCBC WING HANG BANK (CHINA) [...]

作者: |八月 4th, 2016|银行|0条评论

2016光大银行swift code代码查询

swift code银行名称省市分行名称   EVERCNBJHH1中国光大银行内蒙古自治区呼和浩特市分行 EVERCNBJNN1中国光大银行广西壮族自治区南宁市分行 EVERCNBJFZ1中国光大银行福建省福州市分行 EVERCNBJAM1中国光大银行福建省厦门市分行 EVERCNBJGZ1中国光大银行广东省广州市分行 EVERCNBJZH1中国光大银行广东省珠海市分行 EVERCNBJSZ1中国光大银行广东省深圳市分行 EVERCNBJHZ1中国光大银行浙江省杭州市分行 EVERCNBJNB1中国光大银行浙江省宁波市分行 EVERCNBJJN1中国光大银行山东省济南市分行 EVERCNBJQD1中国光大银行山东省青岛市分行 EVERCNBJYT1中国光大银行山东省烟台市分行 EVERCNBJNC1中国光大银行江西省南昌市分行 EVERCNBJNJ1中国光大银行江苏省南京市分行 EVERCNBJSZH中国光大银行江苏省苏州市分行 EVERCNBJWX1中国光大银行江苏省无锡市分行 EVERCNBJSJZ中国光大银行河北省石家庄市分行 EVERCNBJSY1中国光大银行辽宁省沈阳市分行 EVERCNBJDL1中国光大银行辽宁省大连市分行 EVERCNBJTY1中国光大银行山西省太原市分行 EVERCNBJWH1中国光大银行湖北省武汉市分行 EVERCNBJZZ1中国光大银行河南省郑州市分行 EVERCNBJKM1中国光大银行云南省昆明市分行 EVERCNBJHF1中国光大银行安徽省合肥市分行 EVERCNBJHL1中国光大银行黑龙江省黑龙江市分行 EVERCNBJHN1中国光大银行海南省海口市分行 EVERCNBJCA1中国光大银行陕西省西安市分行 EVERCNBJCC1中国光大银行吉林省长春市分行 EVERCNBJCD1中国光大银行四川省成都市分行 EVERCNBJCS1中国光大银行湖南省长沙市分行 EVERCNBJ中国光大银行北京市总行 EVERCNBJBUS中国光大银行北京市北京分行 EVERCNBJCUS中国光大银行北京市北京基金托管部 EVERCNBJSH1中国光大银行上海市上海市分行 EVERCNBJSH2中国光大银行上海市上海市分行 EVERCNBJCQ1中国光大银行重庆市重庆市分行 EVERCNBJTJ1中国光大银行天津市天津市分行 EVERCNBJWLM中国光大银行新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市分行

作者: |八月 4th, 2016|新闻, 新闻, 新闻, 新闻, 新闻, 新闻|0条评论